Relatório & Contas 2019

229 Fundação de Serralves – Relatório e Contas 2019 Ajustamentos - imparidades Ao longo do ano 2019 ocorreram reforços na imparidade para Outros Ativos Financeiros, assim como a reversão das imparidades constituídas em exercícios anteriores e as constituídas no próprio exercício, não apresentando a carteira de títulos qualquer imparidade à data; Na rubrica de Outros Devedores foi reforçada a imparidade do valor do IVA e recuperar na sequência do processo em curso contra a Autoridade Tributária referido anteriormente. 8.2. Passivos Financeiros Clientes Outros devedores Outros ativos financeiros Adiantamentos a fornecedores Totais 68.676,37 280.000,00 5.377,00 795,00 348.676,37 (1.642,00) 0,00 (1.642,00) Reforços 956.004,58 15.419,50 0,00 971.424,08 Reversões 0,00 0,00 68.676,37 1.236.004,58 19.154,50 795,00 1.324.630,45 (19.154,50) (19.154,50) Reforços 300.266,36 7.785,50 308.051,86 Reversões (7.785,50) (7.785,50) 68.676,37 1.536.270,94 0,00 795,00 1.605.742,31 Perdas por imparidade acumuladas em 31.12.2019 Perdas por imparidade acumuladas em 31.12.2018 Reversões de perdas de imparidade reconhecidas em períodos anteriores Reforços e respetivas reversões ocorridas no próprio período Ajustamentos Perdas por imparidade acumuladas em 01.01.2018 Reversões de perdas de imparidade reconhecidas em períodos anteriores Reforços e respetivas reversões ocorridas no próprio período Quantias brutas Imparidades acumuladas Quantias escrituradas Quantias brutas Imparidades acumuladas Quantias escrituradas Conta corrente 867.915,97 867.915,97 1.130.483,61 1.130.483,61 Faturas em receção e conferência 121.148,68 121.148,68 132.598,16 132.598,16 De Investimentos 2.070.011,75 2.070.011,75 701.456,74 701.456,74 Subtotais 3.059.076,40 3.059.076,40 1.964.538,51 1.964.538,51 Descobertos bancários / Cartão de crédito 91,46 91,46 2.173,70 2.173,70 Subtotais 91,46 91,46 2.173,70 2.173,70 Credores - acréscimos de gastos 1.000.609,61 1.000.609,61 961.143,11 961.143,11 Clientes gerais - c/c 1.326,38 1.326,38 755,40 755,40 Adiantamentos de clientes 1.013,89 1.013,89 414,76 414,76 Pessoal 2.168,85 2.168,85 1.409,52 1.409,52 Imposto sobre o rendimento (retenções) 45.913,63 45.913,63 42.934,93 42.934,93 Contribuições para a Segurança Social 46.564,75 46.564,75 41.312,31 41.312,31 Fundos de compensação 422,02 422,02 308,11 308,11 Outros credores 3.512,44 3.512,44 21.412,82 21.412,82 Subtotais 1.101.531,57 1.101.531,57 1.069.690,96 1.069.690,96 Rendimentos a reconhecer 1.938.512,52 1.938.512,52 4.028.027,31 4.028.027,31 Subtotais 1.938.512,52 1.938.512,52 4.028.027,31 4.028.027,31 Totais 6.099.211,95 6.099.211,95 7.064.430,48 7.064.430,48 Quantias escrituradas de cada uma das categorias de passivos financeiros 31/dez/19 31/dez/18 Passivos financeiros Fornecedores Outros passivos correntes Financiamentos obtidos Diferimentos